Cupón Udemy | Consolidando Cuentas: Reconciliaciones Bancarias en Excel

Curso de conciliación bancaria en Excel

Este curso se centra en la creación de conciliaciones bancarias después de haber ingresado dos meses de datos financieros en un sistema contable utilizando Excel.

Material adicional

Para la mayoría de los nuevos pasos en el proceso, se proporciona un archivo de Excel descargable que contiene al menos dos pestañas: una con las respuestas y los nuevos pasos completados, y otra que comienza donde la presentación anterior quedó.

Creación de la conciliación bancaria

Se realizará una conciliación bancaria para el primer y segundo mes.

Importancia del proceso de conciliación bancaria

El proceso de conciliación bancaria es uno de los controles internos más importantes sobre el sistema contable y, al mismo tiempo, uno de los procedimientos más malentendidos y mal enseñados.

Propósito de la conciliación bancaria

Muchos piensan que el propósito de una conciliación bancaria es verificar el saldo final de efectivo, y, en parte, es así. Sin embargo, también se verifica todas las transacciones que han involucrado efectivo, tanto aumentos como disminuciones.

Impacto en el sistema contable

Dado que el efectivo es la sangre vital del negocio y cada transacción impactará al menos dos cuentas, debido al sistema contable de partida doble, la verificación de transacciones de efectivo proporciona un gran control interno sobre el resto del sistema contable, incluyendo el ciclo de ingresos, el ciclo de gastos y el ciclo de empleados.

Ejemplo práctico de conciliación bancaria

La mayoría de los problemas de los libros de texto enseñan el proceso de conciliación bancaria sin proporcionar un estado de cuenta bancario, lo que puede resultar confuso. Se dará un ejemplo de estado de cuenta bancario que se utilizará para llevar a cabo el proceso de conciliación bancaria.

Uso de software contable

A medida que se construye la conciliación bancaria, se discutirá cómo software contable, como QuickBooks, organiza el proceso de conciliación bancaria.

Desafíos en la primera conciliación bancaria

Se abordarán algunos de los problemas que a menudo se enfrentan al realizar la primera conciliación bancaria.